Tax Compliance Management Systeme

Praxis-Seminar

Implementierung und Prüfung mit Praxisbeispielen

Ein Tax Compliance Management System (TCMS) hat das Ziel bei der Erfüllung steuerlicher Pflichten zu unterstützen und eine entsprechende Dokumentation zu gewährleisten. Im Rahmen des Seminars "Tax Compliance Management Systeme" erläutern wir Ihnen anhand zahlreicher Praxisbeispiele die Implementierungsphase eines TCMS. Dabei berücksichtigen wir detailliert den IDW PS 980 n.F. hinsichtlich einer möglichen Prüfung sowie Zertifizierung des TCMS. Mit einem angemessenen und wirksamen TCMS verliert die nächste Betriebsprüfung ihren Schrecken!

Hintergrund

Die Komplexität steuerrechtlicher Pflichten nimmt stetig zu. Gleichzeitig kämpfen Unternehmen mit dem Fachkräftemangel. Um robuste und effiziente Steuerprozesse zu etablieren ist es notwendig, zunächst eine strukturierte Bewertung steuerlicher Risiken vorzunehmen. Anschließend werden bereits bestehende risikomitigerende Maßnahmen dokumentiert und ggfls. um zusätzliche Maßnahmen ergänzt.

Ein angemessenes und wirksames TCMS bietet zahlreiche Vorteile für Führungskräfte und prozessbeteiligte Mitarbeiter. Dies betrifft die zivilrechtliche Haftung der Geschäftsführung, das Ordnungswidrigkeitenrecht und insbesondere das Steuerstrafrecht. So kann das TCMS ein Indiz darstellen, das gegen das Vorliegen eines Vorsatzes oder eine leichtfertige Steuerverkürzung spricht. Darüber hinaus können künftig Prüfungserleichterungen (Erprobungsphase läuft bis 2029) seitens der Finanzverwaltung ausgesprochen werden.

Inhalte

• Einführung
• Grundlagen TCMS
  • Bestandteile
  • Vorteile
  • IDW PS 980 n.F.
• Projektablauf
  • Risikobewertung
  • Prozessdokumentation
  • TCMS-Beschreibung
  • Verfahrensdokumentation
• Tax Compliance Officer
  • Rollenprofil
  • Aufgaben
• Digitalisierung bzw. Operationalisierung des TCMS
• Angemessenheits- und Wirksamkeitsprüfung

Zielgruppe

Fach- und Führungskräfte sowie Mitarbeiter aus dem Bereich Steuern und Rechnungswesen

Ergänzende Hinweise

Beginn Seminar: 09:00 Uhr
Ende Seminar: 17:00 Uhr

Dauer: 1 Tag

Unterlagen: Für alle Seminartermine stehen die Unterlagen ab 48 Std. vor dem Seminarbeginn in „MyEndriss“ zum Download zur Verfügung. Bei den Präsenzveranstaltungen liegen die Unterlagen zusätzlich auch ausgedruckt im Seminarraum aus.