Tax Compliance

Praxis-Seminar

Gestiegene Herausforderungen und deren praktische Umsetzung

Unser Seminar "Tax Compliance" macht Sie zum einen mit den Voraussetzungen für die Einrichtung eines innerbetrieblichen Kontrollsystems zur Einhaltung eines steuerrechtskonformen Verhaltens im Unternehmen vertraut. Kernstück ist das Tax Compliance Management System (TCMS), sein Aufbau und die erforderlichen Prozessschritte. Zum anderen erarbeiten wir mit Ihnen die Techniken zur Umsetzung Schritt für Schritt anhand von Praxisbeispielen. Durch das Seminar werden Sie in die Lage versetzt, abzuschätzen, welche Mindestvoraussetzungen erfüllt sein müssen, um im Rahmen einer Betriebsprüfung den Nachweis eines steuerkonformen Verhaltens erbringen zu können.

Hintergrund

Der Umfang der Steuerpflichten hat mittlerweile ein Ausmaß und eine Komplexität erreicht, der – vor dem Hintergrund möglicher straf- und ordnungswidrigkeitsrechtlicher Konsequenzen – den Aufbau eines Kontroll- und Managementsystems zur Erfüllung der Anforderungen sowie zur Bewältigung verbleibender Risiken erforderlich macht.

Es sollte sich daher die Geschäftsleitung jedes Unternehmens fragen, ob und inwieweit sie im Unternehmen die erforderlichen Maßnahmen zur Einhaltung der zu beachtenden Steuergesetze eingeführt hat und diese überwacht.

Die Neuordnung der Umsatzbesteuerung der öffentlichen Hand (§ 2b UStG), die Einfühtung der XRechnung, sowie die fortschreitende Digitalisierung haben diese Problemlage nochmals deutlich verschärft.

Inhalte

• Einführung 
• Möglichkeiten der "Vorsorge" 
  • TCMS 
  • IKS Innerbetriebliches Kontrollsystem 
  • §38 EGAO 
  • ISO 37301 
• Bestandsanalyse 
• Anwendung 
  • Prüfung eines TCMS  
  • PS 980 n.F.(9.2022) - Praxishinweis 1/2016 
• Kultur 
• Ziele 
• Organisation 
  • Verantwortlichkeitsmatrix 
  • TC-Beauftragter 
• Risiken 
  • RMS und Steuerrecht 
  • Steuerliche Risikokategorien 
  • Stufen der Risikoanalyse 
  • Risikobeurteilung 
  • Risikoregister 
• Programm 
  • Präventive und detektive Maßnahmen 
  • Kontrolltypen und -umfang 
  • Kontrollregister 
  • Verfahrensdokumentation 
• Kommunikation 
• Überwachung und Verbesserung 

Zielgruppe

Fach- und Führungskräfte sowie Mitarbeiter aus dem Bereich Steuern und Rechnungswesen in Unternehmen, Kämmerei und Rechnungsprüfung

Ergänzende Hinweise

Beginn Seminar: 09:00 Uhr
Ende Seminar: 17:00 Uhr

Dauer: 1 Tag

Verpflegung: Tagungsgetränke und Mittagessen sind im Preis des Präsenzseminars "Tax Compliance" enthalten.

Unterlagen: Für alle Seminartermine stehen die Unterlagen ab 48 Std. vor dem Seminarbeginn in „MyEndriss“ zum Download zur Verfügung. Bei den Präsenzveranstaltungen liegen die Unterlagen zusätzlich auch ausgedruckt im Seminarraum aus.